貴南縣第十六屆人民代表大會第二次會議

文件材料之三

---2017年 2月16日在貴南縣第十六屆

人民代表大會第二次會議上

貴南縣財政局

各位代表：

受縣人民政府的委托，向大會報告貴南縣2016年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2017年財政預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志們提出意見。

2016年財政預(yù)算執(zhí)行情況

一、2016年財政收支預(yù)算執(zhí)行情況　

2016年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)、縣人大的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督指導(dǎo)下，縣財政部門堅決貫徹落實省、州、縣委決策部署，緊緊圍繞穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險的工作總基調(diào)，積極組織財政收入，加大政府統(tǒng)籌資金力度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障能力進一步提升，服務(wù)發(fā)展能力顯著增強，財政職能作用進一步發(fā)揮，各項工作取得了新的成績，有力地推進了全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展。

（一）公共財政預(yù)算執(zhí)行情況

1、地方財政預(yù)算收入完成情況

2016年全縣共組織財政收入 11156萬元，其中：上劃中央級稅收收入1917萬元；上劃省級稅收收入2174萬元；上劃州級稅收收入535萬元；地方公共財政預(yù)算收入6430萬元，同比增加132萬元，增長2.05％，完成年初預(yù)算6352萬元的101.23％，超收78萬元。上級補助收入138754萬元，同比增加3670萬元，增長2.7%。（明細詳見附件2）

　　2、公共財政預(yù)算支出完成情況

公共財政預(yù)算支出完成146553萬元，為年初預(yù)算146891萬元的99.77%，同比增加6121萬元，增長4.36%。（明細詳見附件3）

3、公共財政預(yù)算執(zhí)行情況

2016年全縣總財力151149萬元，其中：地方公共財政預(yù)算收入6430萬元，上級補助收入138754萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4575萬元，上年結(jié)余650萬元，調(diào)入資金740萬元。公共財政預(yù)算支出完成146553萬元，債務(wù)還本支出3433萬元，上解支出824萬元，年終滾存結(jié)余338萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出178萬元，年終凈結(jié)余160萬元。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1、收入完成情況

2016年政府性基金收入完成9794萬元，其中：上級補助收入9694萬元，同比增長2342萬元，增長31.8%；地方財政基金收入100萬元，同比增收75萬元，增長300%，完成年初預(yù)算25萬元的300%，增收75萬元。

2、支出完成情況

基金支出完成9714萬元，同比增支2362萬元，增長32%。基金支出按功能分：（1）社會保障和就業(yè)支出2970萬元，占基金支出的31%；（2）城鄉(xiāng)社區(qū)支出1735萬元，占基金支出的18%；（3）農(nóng)林水事務(wù)類支出4989萬元，占基金支出的51%；（4）其他支出20萬元，占基金支出的0.2%。

3、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2016年基金總財力9794萬元，其中：地方財政基金收入100萬元，上級補助收入9694萬元。基金預(yù)算支出完成9714萬元，調(diào)出資金75萬元，收支相抵后，年終結(jié)余5萬元。

（三）社保基金預(yù)算執(zhí)行情況

2016年社保基金收入5195.78萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入1543.49萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入3318.17萬元，新型農(nóng)村醫(yī)療保險基金收入100.89萬元，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金收入20.29萬元，工傷保險基金收入108.05萬元，生育保險基金收入104.89萬元。

社保基金支出4653.86萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出1001.57萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出3318.17萬元，新型農(nóng)村醫(yī)療保險基金支出100.89萬元，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金支出20.29萬元，工傷保險基金支出108.05萬元，生育保險基金支出104.89萬元。

（四）政府性債務(wù)情況

2016年初，我縣地方政府性債務(wù)余額為24315.77萬元。其中：政府負有償還責(zé)任的債務(wù)余額22237.02萬元，政府負有擔(dān)保責(zé)任的貸款余額2078.85萬元。

截至2016年底償還債務(wù)本金3590.66萬元，其中：縣本級財政資金還本541.28萬元（縣城南臺路第三條延伸段工程還本100萬，貴南縣2014年基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款本金289.08萬元，教育布局結(jié)構(gòu)調(diào)整二期還本152萬元），支付債務(wù)利息483.77萬元；國際農(nóng)發(fā)基金會貸款本金117.75萬元；林業(yè)局貸款壞賬處理151.63萬元；政府性債券置換2780萬元。

截至2016年底我縣地方政府性債務(wù)余額為22520.11萬元。其中：住建局貸款7784萬元；水利局貸款2000萬元；以前年度工程欠款9042.37萬元，新增債券1795萬元；政府負有擔(dān)保責(zé)任的貸款余額1898.74萬元。

二、2016年財政主要工作情況

　 （一）強化收支管理，財政收支總量保持平穩(wěn)增長。面對財政收支矛盾加劇、平衡預(yù)算難度加大、經(jīng)濟發(fā)展結(jié)構(gòu)性問題突出、后續(xù)財源不足的實際困難，全縣財稅部門沉著應(yīng)對財政收入低速增長的新常態(tài)，堅持依法依規(guī)征管程序，堅持質(zhì)量信息管稅措施，克服了財政收入下滑的不利因素，保持穩(wěn)定增長，超額完成了年初下達任務(wù)。在做大做強財力總量的同時，進一步調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓縮一般性支出和“三公”經(jīng)費支出，資金投入大幅度向民生領(lǐng)域傾斜，確保了重點項目和民生支出的需要。

　 （二）加大投入力度，提高改善各項重點民生水平。全面落實財政支持改善民生的各項政策，2016年投入民生領(lǐng)域的資金達116265萬元，占總支出的79.3%，切實解決了一大批事關(guān)群眾切身利益的問題。一是確保了農(nóng)牧區(qū)義務(wù)教育均衡發(fā)展政策的落實。2016年全縣教育投入達到21543萬元，全面落實義務(wù)教育階段寄宿生生活補助資金、生均公用經(jīng)費、農(nóng)牧區(qū)義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃補助資金、三江源 “1+9+3”教育經(jīng)費保障補償機制補助資金、學(xué)前教育補助資金等，為我縣教育事業(yè)的健康、快速發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)。二是加大科技投入力度。按照《貴南縣2015-2017年科技投入三年規(guī)劃》的要求，2016年縣級安排科技投入專項資金397萬元，相關(guān)的科技保障經(jīng)費按規(guī)定落實，全年科技投入達到472萬元，達到了上級規(guī)定的科技支出占財政經(jīng)常性收入1.5%的要求。三是全力保障群眾對文化體育活動的需求。大力支持我縣藏繡文化、民間歌舞、射箭等群眾文化活動，第二屆藏繡·歌舞民族文化節(jié)，機車文化旅游節(jié)等重大活動順利舉辦，2016年投入文化體育與傳媒方面的資金達1434萬元，有力的支持了我縣的群眾文化和體育活動的蓬勃發(fā)展。四是加大社會保障和就業(yè)支持力度。全年投入社會保障和就業(yè)方面的資金達16694萬元，較上年增加2765萬元，增長19.43%。城鄉(xiāng)居民最低生活保障金及臨時補助、五保戶供養(yǎng)資金等按時足額予以保障，有力的維護了我縣安定團結(jié)的大好局面，并落實大學(xué)生創(chuàng)業(yè)獎勵扶持資金每人5000元，高齡補貼較上年人均提高20元。五是加強城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障體系建設(shè)。落實新型農(nóng)村合作醫(yī)療縣級配套補助資金123.22萬元，城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險費52.09萬元，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險費1328.97萬元，離休干部醫(yī)療費48萬元，農(nóng)村醫(yī)療救助資金80萬元，村醫(yī)補助152.29萬元，計劃生育獎勵扶助資金70萬元，育齡婦女健康體檢費10萬元，村衛(wèi)生室公用經(jīng)費15.4萬元，投入160萬元改造和新建村級衛(wèi)生室，在一定程度上緩解了群眾看病就醫(yī)難的問題。六是進一步加大保障性住房建設(shè)投入力度。年內(nèi)投入保障性住房建設(shè)的資金達6246萬元，農(nóng)牧民危舊房改造縣級配套165萬元共551戶，為改善我縣城鄉(xiāng)居民居住環(huán)境，提升城鄉(xiāng)居民生活質(zhì)量發(fā)揮了巨大的作用。

　 （三）實行多措并舉，加大財政存量資金盤活力度。2016年縣財政部門將盤活存量資金作為加快實現(xiàn)支出的主要途徑，建立健全定期清理整合工作機制，采取臺賬登記，整合使用等多種措施，切實加大整合力度，全縣共消化存量資金51275萬元，占2015年末財政存量資金的72%，切實為加大投入，保障發(fā)展，改善民生做出了努力。

（四）提升支農(nóng)效益，財政強農(nóng)惠農(nóng)政策全面落實。堅持“小財政辦大民生”的思路，把惠農(nóng)及民生工作作為財政工作的重點來抓，著力改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，加強農(nóng)牧業(yè)基礎(chǔ)地位。一是加大農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整投入力度。緊緊圍繞發(fā)展現(xiàn)代智慧生態(tài)畜牧業(yè)的有利時機，全面落實各項強農(nóng)惠農(nóng)措施，安排支農(nóng)發(fā)展資金8030萬元，安排牛羊調(diào)出大縣獎勵資金273萬元用于牛羊肉的生產(chǎn)、加工、銷售，有力的支持了我縣農(nóng)牧業(yè)發(fā)展。二是加強農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)。投入水利工程建設(shè)資金4385萬元，用于小型農(nóng)田水利建設(shè)、病險水庫除險加固工程、農(nóng)田水利綜合開發(fā)、節(jié)水灌溉項目及人畜飲水工程，不斷改善農(nóng)牧區(qū)群眾生產(chǎn)生活條件。三是全力落實涉農(nóng)補貼資金。全年共發(fā)放涉農(nóng)資金19039.87萬元，其中：草原生態(tài)獎補資金6432.7萬元；耕地力保護補貼資金3466.6萬元；退耕還（林）草現(xiàn)金補助及鞏固退耕還林成果專項資金5785.26萬元；農(nóng)機購置補貼資金550萬元。四是積極推進村級公益事業(yè)建設(shè)“一事一議”財政獎補項目。年內(nèi)實施”一事一議”項目8個，項目涉及村級文化休閑廣場、太陽能亮化、農(nóng)村公路等，投入資金達808萬元。五是全力支持高原美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。在6個項目村共投入資金3333.3萬元，項目村群眾住房、村莊環(huán)境、公共活動場所等基礎(chǔ)設(shè)施得到了明顯改善。六是全面推進政府購買服務(wù)。2016年開展了基本公共衛(wèi)生、殘疾人托養(yǎng)中心和社區(qū)養(yǎng)老項目，簽訂了項目合同，制定了考評辦法和評分細則，并根據(jù)相關(guān)單位的考評結(jié)果撥付資金。七是穩(wěn)步推動融資平臺建設(shè)。2016年注入縣興源投資有限公司注冊資本4000萬元、匯通農(nóng)牧業(yè)融資擔(dān)保有限責(zé)任公司擔(dān)保金500萬元，為中小企業(yè)發(fā)展、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域提供了良好的融資環(huán)境。

（五）加強監(jiān)督檢查，確保財政資金安全規(guī)范運行。2016年，縣財政部門繼續(xù)全面強化財政監(jiān)督檢查工作。根據(jù)《海南州財政局2016年財政監(jiān)督檢查工作計劃》和《貴南縣財政局2016年度財政監(jiān)督檢查方案》，完成了重大建設(shè)項目專項檢查、財政內(nèi)部監(jiān)督檢查、盤活財政存量資金檢查、會計信息質(zhì)量檢查、涉農(nóng)資金專項整治等工作。共計檢查資金18336.02萬元。針對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時向相關(guān)單位提出了整改意見，確保財政資金安全規(guī)范使用。

（六）加強民族團結(jié)，全面保障民族創(chuàng)建工作經(jīng)費。為深入推進民族團結(jié)進步創(chuàng)建工作，鞏固全縣政治安定、民族團結(jié)、經(jīng)濟發(fā)展的大好局面，我縣進一步加大民族團結(jié)先進區(qū)創(chuàng)建工作資金保障力度，2016年共投入民族團結(jié)創(chuàng)建工作相關(guān)經(jīng)費724萬元。

2016年宏觀經(jīng)濟形勢錯綜復(fù)雜。諸多矛盾疊加，財政工作面臨前所未有的困難和挑戰(zhàn)，面對嚴峻的形勢，縣政府堅決貫徹執(zhí)行省、州及縣委的決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，統(tǒng)籌穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險、精準(zhǔn)發(fā)力，促進了全縣經(jīng)濟平穩(wěn)運行和社會事業(yè)快速發(fā)展。但是我們存在的困難和問題仍然不容忽視，主要表現(xiàn)在：一是我縣資源貧乏，收入持續(xù)增收缺乏有力的后續(xù)財源支持，加之“營改增”的影響，完成收入任務(wù)面臨巨大的壓力；二是各預(yù)算單位尤其是項目實施單位存量資金規(guī)模大。按照上級財政部門的要求，縣級財政部門每年支出執(zhí)行率要達到98%，縣級預(yù)算單位預(yù)算執(zhí)行率要達到90%。由于氣候、資金下達等方面的原因，我縣大部分工程項目無法實現(xiàn)當(dāng)年開工，當(dāng)年完工，形成跨年度實施，所以大部分工程項目必須結(jié)轉(zhuǎn)下年甚至是第三年才能實現(xiàn)支出，從而使預(yù)算單位實現(xiàn)90%的執(zhí)行率面臨巨大的壓力。三是全縣財務(wù)人員緊缺，面臨斷層的危險，并且部分財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)低下，制約著我縣行政事業(yè)單位財務(wù)基礎(chǔ)工作的進一步提高。四是全縣各部門財務(wù)精細化管理有待加強。從目前我縣各行政事業(yè)單位財務(wù)管理的現(xiàn)狀來看，整體水平較低，仍停留在傳統(tǒng)的記賬、報賬上，在規(guī)范預(yù)算管理、加強監(jiān)督職能、完善內(nèi)控制度、提升支出效益等方面仍需進一步提高和改進。

以上問題，縣政府高度重視，縣財政和有關(guān)部門將采取有力措施，加大工作力度，積極探索，逐步解決。

2017年財政預(yù)算草案

一、2017年預(yù)算草案

2017年預(yù)算編制總體要求：一是收入預(yù)算編制要根據(jù)新的財政政策要求，切合我縣經(jīng)濟社會發(fā)展實際，實行“零基”預(yù)算。二是支出預(yù)算編制要在量入為出、統(tǒng)籌兼顧、突出重點，保障基本運行的前提下，確保省、州以及縣委、縣政府確定的重點民生支出。三是要積極推進中期財政規(guī)劃管理，年度預(yù)算應(yīng)與中期財政規(guī)劃相銜接，強化年度預(yù)算的約束性和確保財政可持續(xù)性。四是提高預(yù)算編制完整性。完善政府預(yù)算體系，加大政府性基金預(yù)算、社保基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共財政預(yù)算的統(tǒng)籌力度。五是將地方政府債務(wù)納入全口徑預(yù)算管理，妥善處理存量債務(wù)，防范和化解債務(wù)風(fēng)險。

（一）2017年公共財政預(yù)算安排情況

根據(jù)上述總體要求，2017年地方公共財政預(yù)算收入安排5121萬元（上年完成數(shù)中剔除一次性收入后按照統(tǒng)一口徑測算）。年初總財力預(yù)計為67451萬元，其中：地方公共財政預(yù)算收入安排5121萬元；上年結(jié)余收入338萬元；上級補助收入為59992萬元，其中：預(yù)告財力50347萬元，預(yù)告財力性轉(zhuǎn)移支付補助1579萬元，預(yù)告專項性轉(zhuǎn)移支付補助8066萬元；可預(yù)見當(dāng)年新增財力2000萬元。

按照《中華人民共和國預(yù)算法》關(guān)于地方財政不列赤字的規(guī)定，全縣公共財政預(yù)算支出安排67451萬元。其中按支出功能分類安排：

一般公共服務(wù)支出9861萬元，占預(yù)算的14.62%;

公共安全支出3557萬元，占預(yù)算的5%;

教育支出14472萬元，占預(yù)算的21.4%;

科學(xué)技術(shù)支出379萬元，占預(yù)算的0.56%;

文化體育與傳媒支出598.45萬元，占預(yù)算的0.89%;

社會保障和就業(yè)支出15432萬元，占預(yù)算的22.88%;

醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出9773萬元，占預(yù)算的14.49%;

節(jié)能環(huán)保支出1898萬元，占預(yù)算的2.81%;

城鄉(xiāng)社區(qū)支出1207萬元，占預(yù)算的1.79%;

農(nóng)林水支出6246萬元，占預(yù)算的9.26%;

交通運輸支出460萬元，占預(yù)算的0.68%;

資源勘探信息等支出5萬元；

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出69萬元；占預(yù)算的0.1%；

國土資源氣象等支出245萬元，占預(yù)算的0.36%;

住房保障支出2761萬元，占預(yù)算的4%;

糧油物資儲備支出2萬元；

債務(wù)付息支出350萬元；占預(yù)算的0.5%;

其他支出135萬元，占預(yù)算的0.2%。

（二）政府性基金預(yù)算安排情況

2017年全縣政府性基金收入預(yù)算安排 100萬元，全部為國有土地使用權(quán)出讓收入。政府性基金支出安排100萬元，其中農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出25萬元；保障性住房建設(shè)資金安排的支出35萬元；其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出40萬元。

（三）社會保險基金預(yù)算安排情況

2017年安排社保基金收入6181.78萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入1591.4萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入4205.9萬元；新型農(nóng)村醫(yī)療保險基金收入 123.22萬元；城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金收入51.38萬元；工傷保險基金收入81.68萬元；生育保險基金收入128.2萬元。社保基金支出安排5683.83萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出1093.45萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出4205.9萬元；新型農(nóng)村醫(yī)療保險基金支出123.22萬元；城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金支出51.38萬元；工傷保險基金支出81.68萬元；生育保險基金支出128.2萬元。

　 二、2017年的重點工作

2017年財政工作將以全省財政工作會議確定的總體要求為目標(biāo)，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，加強收支管理，穩(wěn)保增長，推進改革，全力保民生、保重點支出，全面推行“陽光財政”，努力提高財政運行水平。

今年收支計劃安排是：地方公共財政預(yù)算收入（充分考慮“營改增”及一次性收入后）按照統(tǒng)一口徑測算，支出比上年增長8%，為確保實現(xiàn)全年目標(biāo)任務(wù)，我們必須全力以赴抓好以下幾個方面重點工作：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

（一）科學(xué)組織收入，依法加強征管。繼續(xù)把抓好地方公共財政收入作為財稅部門的主要任務(wù)，在認真分析全年收入形勢的基礎(chǔ)上，一方面要切實加大依法征管力度，防止收“過頭稅”現(xiàn)象的發(fā)生，確保稅收質(zhì)量，特別是要加大對重點稅源的監(jiān)控，增強征管的時效性，確保各類稅收及時入庫。另一方面，要積極適應(yīng)“營改增”后地方稅收減少的不利形勢，著力在房產(chǎn)稅、耕地占用稅、城鎮(zhèn)土地使用稅等方面深挖潛力，并根據(jù)國家改革情況，在培植新稅源方面加大工作力度，確保年度目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。

（二）嚴控收支管理，提升保障能力。主動適應(yīng)收入低增長的新常態(tài)，克服慣性思維和習(xí)慣做法，實事求是，更加合理的安排好財政收支工作，著力在提高收入質(zhì)量和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)上下功夫，持之以恒的增強財政保障能力。一是緊扣全年收入任務(wù)目標(biāo)，支持稅務(wù)部門加大稅務(wù)稽查、強化征管、應(yīng)收盡收、依法組織收入，努力挖潛增收。積極配置財源，增強優(yōu)勢項目對經(jīng)濟增長、財政增收的支撐作用，促進稅收平穩(wěn)增長。健全收入分析協(xié)調(diào)機制，實行重點稅源動態(tài)管理，抓好組織收入工作。堅持稅收收入和非稅收入并重，加強國有資產(chǎn)出租處置收入管理，確保收入及時入庫。做到財政收入應(yīng)收盡收。二是積極爭取上級財政部門的支持，加大資金爭取力度，不斷做大做強財力總量。三是統(tǒng)籌盤活財政存量資金。大力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)不合理造成的存量，統(tǒng)籌用于全縣經(jīng)濟社會發(fā)展的急需領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，盡早盡快發(fā)揮效益。加大專項資金統(tǒng)籌整合力度，喚醒“趴”在賬上的資金，激活財政存量，讓積極財政政策更好發(fā)力。四是強化預(yù)算執(zhí)行管理，進一步提升財政支出的均衡性和有效性。要硬化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴禁超預(yù)算或無預(yù)算支出。五是高度重視支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化問題。嚴格控制一般性支出，大力壓縮“三公”經(jīng)費支出，控制財政供養(yǎng)人員，降低行政成本，理好財、算好賬，有保有壓，將更多的財政資金用在改善民生、穩(wěn)定增長和推動改革上來，切實增強財政保障能力，服務(wù)全縣經(jīng)濟發(fā)展。

（三）加大民生投入，全力改善民生。堅持以人為本、民生優(yōu)先的理財觀念，以保障改善民生為重點，大力推進基本公共服務(wù)均等化。繼續(xù)圍繞支持擴大就業(yè)創(chuàng)業(yè)，促進城鄉(xiāng)居民持續(xù)增收，推動教育事業(yè)發(fā)展，推進養(yǎng)老保險制度改革，支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，支持改善群眾居住條件，推動文化事業(yè)發(fā)展等重點，把保障和改善民生工作放在重要位置，在2017年預(yù)算安排中，投入民生領(lǐng)域的資金達51559萬元，為年初財力的76%。2017年縣級支農(nóng)資金安排782萬元，主要用于產(chǎn)業(yè)扶貧發(fā)展、脫貧攻堅工作組專項、草產(chǎn)業(yè)發(fā)展等項目；文化旅游發(fā)展資金安排306萬元；6鄉(xiāng)鎮(zhèn)運轉(zhuǎn)經(jīng)費較上年均增加2萬元；安排縣級配套資金82.5萬元，繼續(xù)加強農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)村房屋保險工作；各社區(qū)公用經(jīng)費從2016年的7.6萬元提高到9.6萬元；足額保障了各鄉(xiāng)鎮(zhèn)新增清潔人員經(jīng)費；2017年公安人員人均公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)從上年度的1.8萬元/人提高到2.9萬元/人；適當(dāng)提高掛靠生相關(guān)生活補助，繼續(xù)落實省定標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)高齡補貼人均提高20元；安排縣級配套資金600萬元，繼續(xù)支持2017年“高原美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)，在保障好民生投入的基礎(chǔ)上，更要管好用好民生資金，確保民生工程順利實施，整體水平不斷提升。

（四）充分運用政策，發(fā)揮資金效益。結(jié)合全縣實際圍繞支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)、中小企業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域，落實好農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保、就業(yè)專項資金、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款基金等，進一步加大對實體經(jīng)濟的信貸投放力度。切實加強對PPP模式的宣傳力度，引導(dǎo)部門重視運用和積極建立PPP項目庫，有計劃、有目的地選定項目開展工作，為后續(xù)發(fā)展積累經(jīng)驗。

（五）深化財政改革，強化財政監(jiān)督職能。將嚴格按照全省財稅體制改革方案確定的路線圖和時間表，在繼續(xù)抓好中期財政規(guī)劃和債權(quán)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告試編、財政存量資金盤活、政府債務(wù)管理、預(yù)決算信息公開、“營改增”等財政改革任務(wù)的基礎(chǔ)上，重點抓好三項工作：一是全面推行零基預(yù)算改革。按照“統(tǒng)籌使用、打破基數(shù)、加強審核、硬化約束”的原則，在全縣范圍內(nèi)全面推行零基預(yù)算編制改革，有效減少代編預(yù)算，破除預(yù)算單位固有的基數(shù)加增長的編制方式，強化編準(zhǔn)、編實、編細項目預(yù)算的能力。二是鞏固競爭性分配成果。圍繞社會事業(yè)及精神文明建設(shè)、黨建工作、民族團結(jié)進步事業(yè)發(fā)展、現(xiàn)代生態(tài)農(nóng)牧業(yè)發(fā)展、文化體育旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面預(yù)算安排資金采取競爭性分配試行的基礎(chǔ)上，進一步總結(jié)經(jīng)驗，引入財政評審機制，擇優(yōu)選擇預(yù)算單位申請的資金項目，撥付預(yù)算安排資金，打破直接安排給主管部門分配使用的模式，充分調(diào)動預(yù)算單位項目績效意識，最大限度的發(fā)揮好財政資金效益，推進政府對資金的監(jiān)管調(diào)控能力。三是繼續(xù)推進預(yù)算績效管理。全面實施項目支出績效目標(biāo)管理，不斷擴大部門績效自評和財政再評價規(guī)模，定期通報相關(guān)績效評價結(jié)果，落實評價結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機制，使績效評價為零基預(yù)算編制的重要參考和依據(jù)。

（六）檢查提質(zhì)并舉，確保資金安全。一是以財經(jīng)紀律、財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)規(guī)章為準(zhǔn)繩，加大民生領(lǐng)域、生態(tài)領(lǐng)域、保障領(lǐng)域、債券領(lǐng)域、公共服務(wù)領(lǐng)域資金管理使用等方面的監(jiān)督檢查力度，堅決制止和糾正違反財經(jīng)紀律和財務(wù)管理制度的行為，加大處罰力度，確保財政資金安全有效使用。二是重點檢查和日常監(jiān)管相結(jié)合，以查促管，促進全縣行政事業(yè)單位財務(wù)管理進一步規(guī)范。三是建立和實施內(nèi)控制度，將內(nèi)控意識貫穿于日常工作，有效防范各類業(yè)務(wù)風(fēng)險，確保干部廉潔和財政資金安全。四是加大財務(wù)人員培訓(xùn)力度，不斷提高全縣行政事業(yè)財務(wù)人員綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，進而提升我縣的財務(wù)管理水平，為我縣財政管理向精細化、規(guī)范化邁進奠定堅實的基礎(chǔ)。

（七）從嚴從實要求，提高履職能力。“打鐵必須自身硬”，妥善應(yīng)對錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟形勢，承擔(dān)起艱巨繁重的財政改革發(fā)展任務(wù)，必須狠抓財政部門“三基”建設(shè)，加強財政內(nèi)控體系建設(shè)，加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，夯實基礎(chǔ)工作，提高工作效率，加強財政管理，提升綜合服務(wù)管理能力。從嚴帶隊，樹立政治意識、大局意識、核心意識、看齊意識，貫徹落實縣委、縣政府的決策部署，用嚴明的紀律和規(guī)矩規(guī)范行為，用扎實的作風(fēng)對待工作，提高依法理財、依法聚財、依法用財?shù)乃健?/span>

各位代表，全面完成今年財政收支任務(wù)，做好各項財政工作，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們要在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督和支持下，認真執(zhí)行本次大會做出的決議，堅定信心，扎實工作，確保全年各項財政工作任務(wù)圓滿完成，為推進現(xiàn)代貴南、幸福貴南、和諧貴南、生態(tài)貴南、流彩貴南做出新的貢獻。

附件1：

名 詞 解 釋

1、預(yù)算績效管理：是以目標(biāo)為導(dǎo)向，以政府公共部門實現(xiàn)程度為依據(jù)，進行預(yù)算編制、控制以及評價的一種預(yù)算管理模式。其核心是通過制定公共支出的績效目標(biāo)，建立預(yù)算績效考評體系，逐步實現(xiàn)對財政資金從注重資金投入的管理轉(zhuǎn)向注重對支出效果的管理。我州出臺實施的財政預(yù)算管理綜合績效考評機制，是以財政支出績效為重點，涵蓋所有財政資金，對基層財政和預(yù)算部門的預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)管各環(huán)節(jié)的管理情況進行全面綜合考評的一種管理制度，以加快建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評評價結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績效管理模式，其目的是為進一步提升財政、財務(wù)管理水平，提高財政資金使用效益。

2、財政存量資金：指存放在財政部門及預(yù)算單位而未形成事物工作量的各類財政性資金（即結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金）。

3、政府購買公共服務(wù)：指政府按照法定程序和采購目錄，將原來由政府直接承擔(dān)或通過事業(yè)單位承擔(dān)的公共服務(wù)事項，以合同方式交予有資質(zhì)的社會組織來完成，并根據(jù)后者提供服務(wù)的數(shù)量和質(zhì)量，按照一定標(biāo)準(zhǔn)進行評估后支付服務(wù)費用。其主要方式是：“市場運作，政府承擔(dān)，定項委托、合同管理、評估兌現(xiàn)”。主要涵蓋大多數(shù)公共服務(wù)領(lǐng)域，特別是養(yǎng)老、教育、公共衛(wèi)生、文化、社會服務(wù)等。它是市場經(jīng)濟條件下社會發(fā)展的一項新事物，也是建設(shè)公共服務(wù)型政府的有效途徑，既這體現(xiàn)了政府追求效率和轉(zhuǎn)變職能，又促進了社會組織的發(fā)展成熟，是政府與社會組織合作的一種嶄新方式。

4、“營改增”：指營業(yè)稅改征增值稅改革的簡稱，它是國家實施結(jié)構(gòu)性減稅的一項重要舉措，旨在減少重復(fù)征稅，支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進相關(guān)行業(yè)發(fā)展。具體為，以前繳納營業(yè)稅的應(yīng)稅項目改成繳納增值稅，也是對于產(chǎn)品或者服務(wù)的增長部分納稅，減少了重復(fù)征稅的環(huán)節(jié)。這項改革自2013年在全國范圍試點以來，已擴大到交通運輸業(yè)、部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、鐵路運輸、郵政和電信業(yè)。按照中央的部署，今年力爭擴大到建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)和生活服務(wù)業(yè)等領(lǐng)域。

5、政府和社會資本合作模式（簡稱為PPP模式），指在基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域建設(shè)的一種長期合作關(guān)系。通常是由社會資本承擔(dān)設(shè)計、建設(shè)、運營、維護基礎(chǔ)設(shè)施的大部分工作，并通過“使用者付費”及必要的“政府付費”獲取合理投資回報，政府部門負責(zé)基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)價格和質(zhì)量監(jiān)管，以保證公共利益最大化。推廣運用這種模式，其實質(zhì)是政府購買服務(wù)，是促進經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級、支持新型城鎮(zhèn)化建設(shè)的必然要求，有利于拓寬城鎮(zhèn)化建設(shè)融資渠道，形成多元化、可持續(xù)的資金投入機制，盤活社會存量資金，激活民間投資活力；是加快轉(zhuǎn)變政府職能、提升國家治理能力的一次性體制機制變革，有利于簡政放權(quán)，更好地實現(xiàn)政府職能轉(zhuǎn)變，弘揚契約文化，體現(xiàn)現(xiàn)代國家治理理念；是深化財稅體制改革、構(gòu)建現(xiàn)代財政制度的重要內(nèi)容，實現(xiàn)從單一年度的預(yù)算收支管理，逐步轉(zhuǎn)向強化中長期財政規(guī)劃。

附件2.xls
　　　 附件3.xls

2017年貴南縣社會保險基金預(yù)算.xls
　　　 貴南縣 2017年地方財政預(yù)算表.xls
   貴南縣2017年“三公經(jīng)費”預(yù)算安排表.xls