貴南縣人民政府

關(guān)于2014年度財(cái)政決算的報(bào)告

2015年8月25日在縣十五屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議上

縣財(cái)政局局長    卓瑪當(dāng)周

主任、各位副主任、各位委員：

根據(jù)縣十五屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議安排，下面，我就縣人民政府2014年財(cái)政決算情況報(bào)告如下，不妥之處，敬請批評(píng)指正。

2014年我縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)財(cái)政部門的關(guān)心支持下，按照省、州財(cái)政工作會(huì)議精神的總體要求，始終把支持發(fā)展增強(qiáng)實(shí)力作為第一要?jiǎng)?wù)，把保障和改善民生作為肩負(fù)的重要使命，把創(chuàng)新體制機(jī)制作為重要舉措，圓滿完成了2014年度財(cái)政預(yù)算收支目標(biāo)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。

一、2014年地方公共財(cái)政決算情況

（一）地方公共財(cái)政預(yù)算收入決算情況

全縣共組織公共財(cái)政收入6787萬元，比上年完成數(shù)增加1806萬元，增長36.26%。其中：中央收入完成1314萬元，比上年完成數(shù)增加323萬元，增長32.59%；省級(jí)收入完成106萬元，比上年完成數(shù)減收134萬元，減少55.83%；州級(jí)收入完成348萬元，比上年完成數(shù)增加171萬元，增長96.61%；地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成5019萬元，完成預(yù)算的117.62%，比上年增加1446萬元，增長40.47%。

2014年上級(jí)補(bǔ)助收入為115919萬元，比上年的98411萬元增加17508萬元，增長17.79%。其中稅收返還94萬元；專項(xiàng)補(bǔ)助64349萬元；原體制補(bǔ)助276萬元；均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助16363萬元；縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)2409萬元；結(jié)算補(bǔ)助11658萬元；企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助112萬元；基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助550萬元；義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助2231萬元；基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和低保轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助3968萬元；新型農(nóng)村合作醫(yī)療轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助660萬元；農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助654萬元；產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金補(bǔ)助700萬元；重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助6687萬元；固定數(shù)額補(bǔ)助5208萬元。

1、地方公共財(cái)政預(yù)算收入分部門決算情況

    ——國稅部門完成地方公共財(cái)政預(yù)算收入183萬元，完成年初預(yù)算162萬元的112.96％，比上年完成數(shù)39萬元增長369.23%。國稅部門收入增長的原因是企業(yè)所得稅往年由中央和省級(jí)分享，2014年起省級(jí)部分下劃地方。

  ——地稅部門完成地方公共財(cái)政預(yù)算收入4133萬元，完成年初預(yù)算3820萬元的108.19％，比上年完成數(shù)3260萬元增加873萬元。主要原因是年內(nèi)在縣政府的統(tǒng)一協(xié)調(diào)組織下，積極采取有力的措施，加大了對各類稅款結(jié)算力度。

  ——財(cái)政部門完成地方公共財(cái)政預(yù)算收入703萬元，完成年初預(yù)算285萬元的246.67％，較上年完成數(shù)274萬元增收429萬元，增長156.57%。增收的主要原因是2014年入庫了歷年度財(cái)政專戶存款利息438萬元。

2、地方公共財(cái)政預(yù)算收入分稅種決算情況

——增值稅完成25萬元，完成年初預(yù)算162萬元的15.43%，減收137萬元，與上年完成數(shù)25萬元持平；

——營業(yè)稅改征增值稅完成25萬元，比上年完成數(shù)14萬元增加11萬元；

——營業(yè)稅完成3158萬元，完成年初預(yù)算2749萬元的114.88%，超收409萬元，比上年完成數(shù)2345萬元增收813萬元，增長34.67%；

——企業(yè)所得稅完成380萬元，完成年初預(yù)算164萬元的231.71%，超收216萬元，比上年完成數(shù)139萬元增加1萬元，增長0.72%；

——個(gè)人所得稅完成46萬元，完成年初預(yù)算43萬元的106.98%，超收3萬元，比上年完成數(shù)37萬元增加9萬元，增長24.32%；

——資源稅完成11萬元，完成年初預(yù)算5萬元的220%，超收6萬元，，比上年完成數(shù)4萬元增加7萬元，增長175%；

——城市維護(hù)建設(shè)稅完成271萬元，完成年初預(yù)算534萬元的50.75%，減收263萬元，比上年完成數(shù)456萬元減收185萬元，減少40.57%；

——印花稅完成50萬元，完成年初預(yù)算34萬元的147.06%，超收16萬元，比上年完成數(shù)29萬元增加21萬元，增長72.41%。

——城鎮(zhèn)土地使用稅完成9萬元，完成年初預(yù)算9萬元的100%，比上年完成數(shù)8萬元增加1萬元，增長12.5%；

——土地增值稅完成11萬元，完成年初預(yù)算14萬元的78.57%，減收3萬元。比上年完成數(shù)12萬元減收1萬元，減少8.33%；

——車船稅完成39萬元，完成年初預(yù)算32萬元的121.88%，超收7萬元，比上年完成數(shù)27萬元增加12萬元，增長44.44%；

——契稅完成36萬元，完成年初預(yù)算36萬元的100%，比上年完成數(shù)31萬元增加5萬元，增長16.13%；

——專項(xiàng)收入完成299萬元，完成年初預(yù)算286萬元的104.55%，超收13萬元，比上年完成數(shù)254萬元增加45萬元，增長17.72%；

——行政事業(yè)性收費(fèi)完成40萬元，完成年初預(yù)算20萬元的200%，超收20萬元，比上年完成數(shù)20萬元增加20萬元，增長100%；

——罰沒收入完成101萬元，完成年初預(yù)算55萬元的183.64%，超收46萬元，比上年完成數(shù)53萬元增加48萬元，增長90.57%；

——國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成518萬元，完成年初預(yù)算124萬元的417.74%，超收394萬元，比上年完成數(shù)118萬元增加400萬元，增長338.98%。

（二）政府性基金收入決算情況

2014年我縣共組織基金收入354萬元，完成年初預(yù)算110萬元的321.82%，超收244萬元，比上年完成數(shù)232萬元增加92萬元，增長39.66%。

上級(jí)補(bǔ)助收入8720萬元，比上年7817萬元增加903萬元，增長11.55%。

（三）地方公共財(cái)政預(yù)算支出決算情況

2014年地方公共財(cái)政算支出完成121016萬元，比上年完成數(shù)103485萬元增加17929萬元，增長17.39%。

地方公共財(cái)政預(yù)算支出按功能分：

——一般公共服務(wù)類支出9308萬元，占總支出的7.69％，與去年完成數(shù)9531萬元相比減支223萬元，減少2.34%；

——公共安全類支出3634萬元，占總支出的3％，與去年完成數(shù)2893萬元相比增加741萬元，增長25.61%；

——教育類支出24091萬元，占總支出的19.91％，與去年完成數(shù)16929萬元相比增加7162萬元，增長42.31%；；

——科學(xué)技術(shù)類支出435萬元，占總支出的0.36％，與去年完成數(shù)293萬元相比增加142萬元，增長48.64%；

——文化體育與傳媒類支出2029萬元，占總支出的1.68％，與去年完成數(shù)1257萬元相比增加772萬元，增長61.42%；

——社會(huì)保障和就業(yè)類支出12622萬元，占總支出的10.43％，與去年完成數(shù)11776萬元相比增加846萬元，增長7.18%；

——醫(yī)療衛(wèi)生類支出6483萬元，占總支出的5.36％，與去年完成數(shù)6453萬元相比增加30萬元，增長0.46%；

——節(jié)能環(huán)保類支出8881萬元，占總支出的7.34％，與去年完成數(shù)10877萬元相比減支1996萬元，減少18.35%；

——城鄉(xiāng)社區(qū)類支出5770萬元，占總支出的4.77％，與去年完成數(shù)4289萬元相比增加1481萬元，增長34.53%；

——農(nóng)林水事務(wù)類支出35767萬元，占總支出的29.56％，與去年完成數(shù)33928萬元相比增加1839萬元，增長5.42%；

——交通運(yùn)輸類支出533萬元，占總支出的0.44％，與去年完成數(shù)612萬元相比減支79萬元，減少12.91%；

——商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)類支出195萬元，占總支出的0.16％，與去年完成數(shù)398萬元相比減支203萬元，減少51.01%；

——國土資源氣象等事務(wù)類支出149萬元，占總支出的0.12％，與去年完成數(shù)1724萬元相比減支1575萬元，減少91.36%；

——住房保障類支出11117萬元，占總支出的9.19％，與去年完成數(shù)2162萬元相比減支8955萬元，減少414.2%；

——糧油物資儲(chǔ)備管理事務(wù)類支出2萬元，與去年完成數(shù)2萬元持平。 

支出同比增加的主要原因是2014年省州下達(dá)的各類專項(xiàng)資金有較大幅度的增長。2014年共計(jì)下達(dá)專項(xiàng)資金72854.12萬元，與2013年的61823萬元相比，增加了11031.12萬元，增長了17.84%。同時(shí)由于一般公共服務(wù)、節(jié)能環(huán)保、交通運(yùn)輸、商業(yè)服務(wù)、住房保障等方面專項(xiàng)較上年有所減少，支出有所下降。 

（四）政府性基金支出決算情況

基金預(yù)算支出完成8974萬元，比上年完成數(shù)7977萬元增加997萬元，增長12.5%。其中教育類支出70萬元，占總支出的0.78%；社會(huì)保障和就業(yè)類支出592萬元，占總支出的6.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)類支出1243萬元，占總支出的13.85%；農(nóng)林水事務(wù)類支出6930萬元，占總支出的77.22%；其他類支出139萬元，占總支出的1.55%。

（五）預(yù)算執(zhí)行結(jié)果

2014年全縣地方總財(cái)力為123314萬元，其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入5019萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入為115919萬元，上年結(jié)余收入1534萬元，調(diào)入資金842萬元。地方公共財(cái)政預(yù)算支出完成121016萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1500萬元，收支相抵后，年終地方公共財(cái)政結(jié)余為798萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出為528萬元，年終凈結(jié)余為270萬元。 

政府性基金財(cái)力9149萬元，其中地方收入354萬元，上級(jí)補(bǔ)助8720萬元，上年結(jié)余75萬元。基金支出完成8974萬元，調(diào)出資金108萬元，收支相抵后，年終基金結(jié)余為67萬元。

二、2014年預(yù)算執(zhí)行情況

（一）狠抓組織收入和資金爭取力度，不斷壯大縣級(jí)財(cái)力。為了我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供更多財(cái)力，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)快速發(fā)展，我們將組織收入、增加總量作為全年工作的首要任務(wù)來抓，加大了對稅收、非稅收入的征管。全年共完成地方公共財(cái)政預(yù)算收入5019萬元，比上年完成數(shù)3573萬元增加1446萬元，增長40.47％，完成年初預(yù)算4267萬元的117.62％，超收752萬元。使我縣的地方公共財(cái)政預(yù)算收入首次突破5000萬元大關(guān)，提前一年實(shí)現(xiàn)了“十二五”確定的目標(biāo)任務(wù)。同時(shí)將爭取資金列為重點(diǎn)，積極向省財(cái)政廳反映我縣情況，爭取省財(cái)政廳支持。經(jīng)過努力，共爭取資金財(cái)力性補(bǔ)助資金9000余萬元，尤其是均衡性轉(zhuǎn)移支付資金從往年2900萬元左右增加到2014年3700余萬元，并且已進(jìn)入基數(shù)每年均可增加。全年到位各類專項(xiàng)資金61823萬元，有力的支持了縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（二）加大投入力度，支持改善以民生為重點(diǎn)的社會(huì)建設(shè)。全面落實(shí)財(cái)政支持改善民生的各項(xiàng)政策，不斷加大民生領(lǐng)域的投入力度，2014年全縣投入民生領(lǐng)域的資金達(dá)101425萬元，占總支出的比重達(dá)83.81%。一是確保了農(nóng)牧區(qū)義務(wù)教育均衡發(fā)展政策的落實(shí)。2014年全縣教育投入達(dá)到24091萬元，較上年的16929萬元增加7162萬元，增長42.31%。有力的推動(dòng)了我縣教育事業(yè)的發(fā)展。全年落實(shí)義務(wù)教育階段寄宿生生活補(bǔ)助資金1778.37萬元，義務(wù)教育階段生均公用經(jīng)費(fèi)893.95萬元，非寄宿貧困生救助資金10萬元，農(nóng)牧區(qū)義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃補(bǔ)助資金321.7萬元，三江源 “1+9+3”教育經(jīng)費(fèi)保障補(bǔ)償機(jī)制補(bǔ)助1532萬元，學(xué)前教師補(bǔ)助資金251萬元，學(xué)前教育生均公用經(jīng)費(fèi)36.54萬元。二是加大科技投入力度。全年科技投入達(dá)到435萬元，相關(guān)的科技保障經(jīng)費(fèi)按規(guī)定落實(shí)，達(dá)到了上級(jí)要求的科技支出占財(cái)政經(jīng)常性收入1.4%的要求。三是全力保障群眾對文化體育的需求。在大力支持我縣民間歌舞、射箭等群眾文化活動(dòng)的基礎(chǔ)上，爭取了貴南縣文化館、圖使館建設(shè)項(xiàng)目和貴南縣電影院建設(shè)項(xiàng)目。這些項(xiàng)目的實(shí)施必將使我縣群眾文化活動(dòng)再上新臺(tái)階。四是加大社會(huì)保障和就業(yè)支持力度。全年投入社會(huì)保障和就業(yè)方面的資金達(dá)12622萬元，較上年增加846萬元，增長7.18%。發(fā)放城鄉(xiāng)居民最低生活保障金及臨時(shí)補(bǔ)助3753萬元，五保戶供養(yǎng)資金133萬元，高齡補(bǔ)貼193萬元，新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助資金900萬元，再就業(yè)補(bǔ)助資金1787萬元。五是加強(qiáng)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障體系建設(shè)。落實(shí)新型農(nóng)村合作醫(yī)療縣級(jí)配套助資金105.37萬元，城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)41.1萬元，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)875.35萬元，離休干部醫(yī)療費(fèi)69.7萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金743萬元，村醫(yī)補(bǔ)助141.19萬元，計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)扶助資金70萬元，育齡婦女健康體檢費(fèi)10萬元，村衛(wèi)生室公用經(jīng)費(fèi)20.79萬元，投入350萬元改造和新建村級(jí)衛(wèi)生室，在一定程度上緩解了群眾看病就醫(yī)難的問題。六是進(jìn)一步加大保障性住房建設(shè)投入力度。年內(nèi)投入保障性住房建設(shè)的資金達(dá)11117萬元，較上年增加8955萬元。農(nóng)牧區(qū)危房改造項(xiàng)目、游牧民定居工程、農(nóng)村獎(jiǎng)勵(lì)性住房建設(shè)、棚戶區(qū)改造等項(xiàng)目進(jìn)展順利，將為改善我縣城鄉(xiāng)居民居住環(huán)境，提升城鄉(xiāng)居民生活質(zhì)量發(fā)揮巨大的作用。

（三）全面落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，財(cái)政支農(nóng)力度明顯加大。堅(jiān)持“小財(cái)政辦大民生”的思路，把惠農(nóng)及民生工作作為財(cái)政工作的重點(diǎn)來抓，著力改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，加強(qiáng)農(nóng)牧業(yè)基礎(chǔ)地位。一是加大農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整投入力度，緊緊圍繞國家級(jí)生態(tài)畜牧業(yè)可持續(xù)發(fā)展試驗(yàn)區(qū)的有利時(shí)機(jī)，全面落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)措施，安排縣農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展資金500萬元實(shí)施農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。二是投入庫區(qū)移民項(xiàng)目補(bǔ)助6906萬元，重點(diǎn)解決好庫區(qū)移民村的飲水、行路、用電、基本農(nóng)田等與群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的問題，著力改善移民村的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施薄弱的狀況，讓更多的農(nóng)村人口享受改革發(fā)展成果。三是投入水利工程建設(shè)資金5741萬元，安排小型農(nóng)田水利建設(shè)和病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固工程，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，扶持農(nóng)田水利綜合開發(fā)和節(jié)水灌溉項(xiàng)目，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件。四是全力落實(shí)涉農(nóng)補(bǔ)貼資金。全年共發(fā)放涉農(nóng)資金14729.19萬元，其中草原生態(tài)獎(jiǎng)補(bǔ)資金5315萬元，發(fā)放農(nóng)作物良種補(bǔ)貼資金84.3萬元，種糧農(nóng)民直補(bǔ)和綜合補(bǔ)貼資金3359.42萬元，退耕還（林）草現(xiàn)金補(bǔ)助及鞏固退耕還林成果專項(xiàng)資金5970.47萬元。五是積極推進(jìn)村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目。年內(nèi)共計(jì)實(shí)施村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)12個(gè)，項(xiàng)目涉及村級(jí)文化休閑廣場、太陽能亮化、小型水利建設(shè)等，投入資金達(dá)781.53萬元。六是全力支持高原美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。年內(nèi)縣級(jí)財(cái)政積極籌集1237.52萬元項(xiàng)目配套資金，支持我縣高原美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，使農(nóng)村牧區(qū)住房、基礎(chǔ)設(shè)施、圍墻大門、環(huán)境整治、公共活動(dòng)場所等取得了明顯改善。

（四）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查力度，確保財(cái)政資金安全運(yùn)行。

2014年，縣財(cái)政部門繼續(xù)全面強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查工作。根據(jù)《海南州財(cái)政局2014年財(cái)政監(jiān)督檢查工作計(jì)劃》和《貴南縣財(cái)政局2014年度財(cái)政監(jiān)督檢查方案》，完成了重大建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)檢查、財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查、貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律和“小金庫”專項(xiàng)治理檢查、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)檢查、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查、各股室確定的專項(xiàng)資金檢查等工作。共計(jì)檢查資金109906.4萬元，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)檢查工作檢查面達(dá)到86%，貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律和“小金庫”專項(xiàng)治理工作檢查面達(dá)100%。針對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，已向相關(guān)單位提出了整改意見，確保財(cái)政性資金安全規(guī)范使用。

2014年在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)部門及各方面的關(guān)心支持下，縣政府堅(jiān)持 “保增長、保民生、保穩(wěn)定”的目標(biāo)要求，積極克服困難，解放思想，真抓實(shí)干，取得了來之不易、好于預(yù)期的新成績。但仍然存在不少困難和問題：地方財(cái)政收入持續(xù)增長困難，收支矛盾依然突出，財(cái)政應(yīng)對自然災(zāi)害、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定和深化改革等方面的增支因素增多，支出壓力大；公共事業(yè)投入不足，集中財(cái)力保障和改善民生的力度需進(jìn)一步加大；支出管理效能亟待提高，大量資金沉淀在預(yù)算部門，激活財(cái)政存量資金難度較大等。對于存在的上述問題，我們將會(huì)引起高度重視，采取有力措施，認(rèn)真加以解決。

今后工作中，我們一定在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，進(jìn)一步解放思想，加大工作力度，加強(qiáng)預(yù)算管理，狠抓增收節(jié)支，深入推進(jìn)財(cái)政管理體制改革，發(fā)揮好財(cái)政職能作用，努力為全縣經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展提供財(cái)力保障。 

主任、各位副主任、各位委員，以上是2014年財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況的決算報(bào)告，根據(jù)《預(yù)算法》的規(guī)定，請予審查并批準(zhǔn)2014年縣本級(jí)決算。