貴南縣財政局2013年部門決算公開目錄

第一部分貴南縣財政局部門概況

一、主要職能

二、部門決算單位構(gòu)成

第二部分貴南縣財政局2013年度部門決算表

一、貴南縣財政局2013年收支決算總表

二、貴南縣財政局2013年支出決算分類匯總表

三、貴南縣財政局2013年支出決算總表

四、貴南縣財政局2013年項目支出決算表

第三部分貴南縣財政局2013年度部門決算情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分貴南縣財政局部門概況

一、貴南縣財政局主要職能：

（1)貫徹執(zhí)行國家財政、稅收等各項方針政策及法律法規(guī)；參與全縣宏觀經(jīng)濟的決策和管理；擬定全縣財政、稅收的發(fā)展戰(zhàn)略、中長期規(guī)劃、改革方案；提出運用財政、稅收政策宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬定縣對鄉(xiāng)(辦)財政管理體制。
　　(2)編制年度全縣預算草案并組織執(zhí)行；受縣人民政府委托，向縣人民代表大會報告全縣財政預算及執(zhí)行情況，向人大常委會報告決算。
　　(3)管理各項財政收入、縣級預算外資金和政府性基金。
　　(4)辦理和監(jiān)督全縣農(nóng)業(yè)、科技、教育、社會保障、城市建設、行政執(zhí)法、文化衛(wèi)生等各項財政公共支出；負責管理和監(jiān)督政府采購工作；負責對行政性投資工程預決算審核工作，組織實施各預算單位會計集中核算；根據(jù)國家規(guī)定的開支標準和支出政策，制定全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出意見。
　　(5)擬定國有資本金基礎管理辦法，組織實施清產(chǎn)核資、資本金權(quán)屬界定和登記，負責國有資本金的統(tǒng)計分析，指導財產(chǎn)評估業(yè)務，負責組織實施國有企業(yè)財產(chǎn)監(jiān)管工作。
　　

(6)管理和指導全縣會計工作，負責會計技術(shù)資格管理，會計人員業(yè)務培訓和會計委派制工作；指導和監(jiān)督全縣注冊會計師和會計師事務所的業(yè)務。
　　(7)監(jiān)督財稅方針政策和法律法規(guī)的執(zhí)行情況，檢查反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的意見。　　            (8)承辦縣政府交辦的其它事項。

二、 部門決算單位構(gòu)成

2013年度貴南縣財政局決算編制范圍包括縣級預算單位1個。其中二級預算單位0個。縣級單位年末人數(shù)34人，其中在職人員34人，離休人員0人，退休人員0人，遺屬人員2人。

     第二部分  貴南縣財政局2013年度部門決算表

附件四張表

第三部分貴南縣財政局2013年度部門決算情況說明

    一、關(guān)于貴南縣財政局2013年度部門決算收支情況總體說明

貴南縣財政局2013年度收支總決算9443.82萬元，比2012年收支總決算增2975.25萬元。主要原因是：本年公共預算財政撥款492.8萬元比上年360.5萬元增加132萬元，郵儲銀行專項資金8545.6萬元比上年5696.3萬元增加2849.3萬元，政府基建撥款10萬元比上年15萬元減少5萬元，其他收入19.3萬元比上年16.7萬元增加206萬元。其中：

（一）收入總計9443.82萬元。包括：

1、財政撥款收入9393.98萬元，為縣財政當年撥付資金。

2、其他收入49.84萬元，為貴南縣政府采購中心轉(zhuǎn)入政府基建專戶30萬元，銀行存款利息0.5萬元及工會經(jīng)費3.25萬元、農(nóng)發(fā)項目辦工作經(jīng)費7萬元等。

8、上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余9085.87萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，即包括財政撥款結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

（二）支出總計6640.78萬元。包括：

1、一般公共服務（類）支出601.63萬元，主要用于財政局及政府基建及所屬單位保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、開展公共管理活動所發(fā)生的基本支出和項目支出。

2、教育（類）支出950萬元，主要用于各學校及鄉(xiāng)村學區(qū)單位教學等方面的支出。

3、社會保障和就業(yè)(類)支出174.99萬元，主要用于縣級就業(yè)保障服務所發(fā)生的工作支出。

4、醫(yī)療衛(wèi)生(類) 支出395萬元，主要用于各醫(yī)療衛(wèi)生、重大疾病預防控制及突發(fā)公共衛(wèi)生事件處理等方面的支出。

5、農(nóng)林水事務(類)支出451.21萬元，主要用于縣級農(nóng)林水綜合能源節(jié)約利用等方面的支出。

6、交通運輸（類）支出24.94萬元，主要用于貴南縣公路養(yǎng)護及對出租車的補助等方面的支出。

7、商業(yè)服務業(yè)等事務（類）支出50萬元。主要用于其他旅游業(yè)管理及所屬文體出版單位的體育活動、新聞通訊、出版發(fā)行等方面的支出。

8、城鄉(xiāng)社區(qū)事務（類）支出44.58萬元，主要用于縣級、鄉(xiāng)村社區(qū)行政管理、基礎設施建設等方面的支出。

9、國土資源氣象等事務（類）支出1萬元。主要用于工作經(jīng)費方面的支出。

10、住房保障支出(類)支出3945.13萬元，主要用于按照國家政策規(guī)定為職工繳納和發(fā)放的20%住房公積金財政配套、農(nóng)村危房改造、其他城鄉(xiāng)保障性住房支出等住房改革方面的支出。

11、糧油物資儲備事務（類）支出2.3萬元，主要用于上繳上級糧油物資儲備事務支出的支出。

12、結(jié)轉(zhuǎn)下年9085.86萬元，為本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

二、 關(guān)于貴南縣財政局2013年度公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算變化情況。貴南縣財政局2013年度財政撥款支出6440.35萬元，占本年支出總計的92.02%。2013年決算數(shù)比2012年增加6000.78萬元，主要原因：一是財政專戶項目支出增支5901.34萬元；二是財政事務支出增支14.08萬元，政府基建項目增支85.36萬元。

（二）財政撥款支出決算構(gòu)成情況。2013年財政撥款用于以下方面：一般公共服務（類）支出546.14萬元，占8.48%；社會保障和就業(yè)(類)支出74.6萬元，占1.16%；教育（類）支出950萬元，占14.75%；國土資源氣象等事務（類）支出,1萬元，占0.01%；住房保障支出（類）支出3945.13萬元，占61.25%；農(nóng)林水事務（類）支出451.21萬元，占7.2 %；醫(yī)療衛(wèi)生（類）支出395萬元，占6.13%；交通運輸（類）支出24.94萬元，占0.38%；商業(yè)服務業(yè)等事務（類）支出50萬元，占0.78%，糧油物資儲備事務（類）支出2.3萬元，占0.03%。

第四部分  名詞解釋

(一)財政撥款收入:指財政當年撥付的資金。

(二)上級補助收入：指直屬上級部門撥付資金。

(三)事業(yè)收入:指事業(yè)單位開展業(yè)務活動取得的收入。

(四)事業(yè)單位經(jīng)營收入:指事業(yè)單位在業(yè)務活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

(五)下級單位上繳收入：指所屬的事業(yè)單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

(六)其他收入:指預算單位在“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”之外取得的收入。

(七)用事業(yè)基金彌補收支差額:指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”和“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金(即事業(yè)單位以前各年度收支相抵后，按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金)彌補當年收支缺口的資金。

(八)上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指以前年度支出預算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)管收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

(九)一般公共服務(類)檔案事務(款):指**機關(guān)檔案管理方面的支出。

(十)教育(類) **教育(款)

1、**教育:指所屬**學校用于教學等方面的支出。

2、干部教育:指所屬干部教育單位用于教學方面的支出。

(十一)科學技術(shù)(類)應用研究(款)：指所屬科研單位用于社會公益研究、高技術(shù)研究籌方面的支出。

(十二)科學技術(shù)(類)科技條件與服務(款)：指所屬科研單位用于改善科技條件方面的支出。

(十三)科學技術(shù)(類) 其他科學技術(shù)支出(款)：指用于

科技業(yè)務管理、培訓方面的支出。

(十四) 文化體育與傳媒(類) 新聞出版(款)：指用于所屬新聞等單位的支出。

(十五) 文化體育與傳媒(類)其他文化體育與傳媒支出

(款)：指所屬出版單位用于文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的支出。

(十六)社會保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休(款) 

（1）行政單位離退休:指所屬行政單位實行歸口管理的離退休經(jīng)費方面的支出。

（2）事業(yè)單位離退休:指用于所屬事業(yè)單位離退休方面的支出。

（3）離退休人員管理機構(gòu):指用于離退休人員管理機構(gòu)方面的支出。

（4）未歸口管理的行政單位離退休:指所屬行政單位未實行歸口管理的離退休經(jīng)費方面的支出。

(十七)醫(yī)療衛(wèi)生(類)公立醫(yī)院(款)

1、行業(yè)醫(yī)院:指所屬醫(yī)療衛(wèi)生單位用于醫(yī)療衛(wèi)生方面的支出。

2、重大公共衛(wèi)生專項:指所屬醫(yī)療衛(wèi)生單位用于重大疾病預防控制和突發(fā)公共衛(wèi)生事件處置方面的支出。

(十八)住房保障支出(類)住房改革支出(款)

1、住房公積金:指按照國家統(tǒng)一規(guī)定，按規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

2、購房補貼:指1998年住房分配貨幣化改革以后，按照國家房改政策規(guī)定，向無房職工、住房面積未達到規(guī)定標準的職工發(fā)放的住房補貼。

(十九)結(jié)轉(zhuǎn)下年:指以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

(二十)基本支出:指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

(二十一)項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。